Nội dung chính
Cơ quan Thanh tra Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Khu vực 2 công bố quyết định xử phạt PNJ – công ty con trong lĩnh vực vàng trang sức.
Vào ngày 15/01/2026, Thanh tra NHNN khu vực 2 công bố kết luận thanh tra đối với Công ty TNHH MTV Chế tác và Kinh doanh trang sức PNJ (PNJP), một công ty con của Tập đoàn Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PNJ). Báo cáo không chỉ ghi nhận những thành tựu về quy mô và đóng góp thuế, mà còn chỉ ra một loạt vi phạm liên quan tới phòng, chống rửa tiền và thực hiện chính sách thuế.
1. Bối cảnh và vai trò của PNJP
PNJP, với vốn điều lệ 500 tỷ đồng, là một trong những doanh nghiệp lớn nhất trong ngành chế tác và kinh doanh trang sức vàng tại Việt Nam. Công ty chịu trách nhiệm mua bán, gia công, bảo hành và sửa chữa các sản phẩm trang sức, đồng thời tham gia xuất khẩu. Nhờ quy mô và khả năng tạo việc làm, PNJP đã được NHNN đánh giá là doanh nghiệp có tình hình hoạt động hiệu quả và đóng góp tích cực cho nền kinh tế địa phương.
2. Những điểm mạnh được NHNN ghi nhận
- Quy mô sản xuất và xuất khẩu vàng đáp ứng đầy đủ các tiêu chuẩn quốc gia.
- Ban hành quy trình nội bộ, thực hiện báo cáo định kỳ theo hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước.
- Đóng góp thuế đầy đủ, tạo công ăn việc làm cho hơn 1.200 lao động tại TP.HCM.
3. Các vi phạm và tồn tại được nêu ra
Vi phạm phòng, chống rửa tiền: PNJP chưa kịp thời chỉ định và đăng ký cán bộ chịu trách nhiệm, lưu trữ hồ sơ khách hàng không đầy đủ và chậm trễ trong việc báo cáo các giao dịch có giá trị lớn (trên 10 tỷ đồng).
Vi phạm thuế: Công ty khai không đúng kỳ tính thuế đối với một số nghiệp vụ kinh tế phát sinh. Mặc dù lỗi này không dẫn đến thiếu thuế theo Luật Quản lý thuế 2019, nhưng vẫn được NHNN ghi nhận là sai sót cần khắc phục.
4. Hình thức xử phạt và kiến nghị
NHNN khu vực 2 đã ban hành Quyết định xử phạt vi phạm hành chính, áp dụng mức phạt tiền theo quy định hiện hành cho các lỗi trong công tác phòng, chống rửa tiền. Đồng thời, NHNN đã gửi văn bản tới Cục Thuế TP.HCM và các cơ quan liên quan để phối hợp xử lý các sai sót thuế.
PNJP được yêu cầu thực hiện nghiêm túc 03 kiến nghị và 02 khuyến nghị, bao gồm:
- Đăng ký và phân công cán bộ chịu trách nhiệm phòng, chống rửa tiền.
- Cải thiện hệ thống lưu trữ và quản lý hồ sơ khách hàng (KYC).
- Đảm bảo báo cáo kịp thời các giao dịch lớn theo quy định.
- Điều chỉnh quy trình khai thuế để phù hợp với kỳ tính thuế thực tế.
- Thực hiện đào tạo định kỳ cho nhân viên về pháp luật tài chính.
5. Bài học cho các doanh nghiệp trong ngành vàng trang sức
Trường hợp PNJP là lời nhắc nhở mạnh mẽ cho mọi doanh nghiệp trong lĩnh vực kim hoàn: tuân thủ chặt chẽ quy định phòng, chống rửa tiền và chính sách thuế không chỉ giảm rủi ro pháp lý mà còn nâng cao uy tín thương hiệu. Theo báo cáo của Ngân hàng Nhà nước năm 2025, hơn 30 % các doanh nghiệp trong ngành đã bị xử phạt vì vi phạm tương tự, cho thấy mức độ quan tâm ngày càng cao của cơ quan quản lý.
Doanh nghiệp nên thiết lập hệ thống Compliance nội bộ, thường xuyên kiểm tra và cập nhật quy trình theo các văn bản pháp luật mới nhất để tránh những hậu quả tài chính và uy tín.
Hãy chia sẻ quan điểm của bạn: Doanh nghiệp của bạn đã chuẩn bị như thế nào để đáp ứng các yêu cầu của NHNN?